证券代码：603978 证券简称：深圳新星 公告编号：2024-137
债券代码：113600 债券简称：新星转债
深圳市新星轻合金材料股份有限公司
对于实施“新星转债”赎回暨摘牌的临了一次辅导性
公告
本公司董事会及合座董事保证本公告内容不存在职何失实纪录、误导性讲授
概况枢纽遗漏，并对其内容的真的性、准确性和完好意思性承担个别及连带包袱。
进犯内容辅导:
? 赎回登记日：2024 年 11 月 20 日
? 赎回价钱：100.685 元/张
? 赎回款披发日：2024 年 11 月 21 日
? 临了交游日：2024 年 11 月 15 日
自 2024 年 11 月 18 日起，“新星转债”已住手交游。
? 临了转股日：2024 年 11 月 20 日
遏抑 2024 年 11 月 19 日收市后，距离 11 月 20 日（“新星转债”临了转股日）
仅剩 1 个交游日，11 月 20 日为“新星转债”临了一个转股日。
? 本次提前赎回完成后，
“新星转债”将自 2024 年 11 月 21 日起在上海证
券交游所摘牌。
? 投资者所执可转债除在章程时限内按照 10.00 元的转股价钱进行转股
外，仅能遴荐以 100 元/张的票面价钱加当期应计利息（即 100.685 元/张）被强
制赎回。若被强制赎回，可能濒临较大投资亏本。
? “新星转债”已住手交游，特提醒“新星转债”执有东谈主留神在限期内转股。
? 敬请高大投资者细心了解可转债相干章程，留神投资风险。
深圳市新星轻合金材料股份有限公司（以下简称“公司”）股票自 2024 年 10
月 8 日至 2024 年 10 月 28 日已缓和通顺三十个交游日内有十五个交游日收盘价
格不低于公司“新星转债”当期转股价钱的 130％（即 13.00 元/股）。字据公司《可
颐养公司债券召募发挥书》的商定，已触发可转债的赎回条目。公司于 2024 年
转债”的议案》，董事会决定哄骗公司可转债的提前赎回权，对“赎回登记日”登记
在册的“新星转债”一齐赎回。
现依据《上市公司证券刊行处分方针》
《可颐养公司债券处分方针》
《上海证
券交游所股票上市章程》和公司《可颐养公司债券召募发挥书》的琢磨条目，就
赎回琢磨事项向合座“新星转债”执有东谈主公告如下：
一、赎回条目
字据《召募发挥书》章程，“新星转债”有条件赎回条目如下：
在本次刊行的可颐养公司债券转股期内，当下述两种情形的狂妄一种出现
时，公司董事会有权决定按照债券面值加当期应计利息的价钱赎回一齐或部分未
转股的可颐养公司债券：
（1）在转股期内，如若公司股票在职意通顺三十个交游日中至少有十五个
交游日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%）。
（2）当本次刊行的可颐养公司债券未转股余额不及 3,000 万元。
当期应计利息的蓄意公式为：IA=B×i×t÷365，其中：
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可颐养公司债券执有东谈主执有的将赎回的可颐养公司债券票
面总金额；
i：指可颐养公司债券往时票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的施行日期天
数（算头不算尾）。
若在前述三十个交游日内发生过转股价钱诊疗的情形，则在转股价钱诊疗日
前的交游日按诊疗前的转股价钱和收盘价钱蓄意，转股价钱诊疗日及之后的交游
日按诊疗后的转股价钱和收盘价钱蓄意。
二、本次可转债赎回的琢磨事项
（一）赎回条件的竖立情况
公司股票自 2024 年 10 月 8 日至 2024 年 10 月 28 日已缓和通顺三十个交游
日内有十五个交游日收盘价钱不低于“新星转债”当期转股价钱的 130％（即 13.00
元/股），已缓和“新星转债”的赎回条件。
（二）赎回登记日
本次赎回对象为 2024 年 11 月 20 日收市后在中国证券登记结算有限包袱公
司上海分公司（以下简称“中登上海分公司”）登记在册的“新星转债”的一齐执有
东谈主。
（三）赎回价钱
字据公司《可颐养公司债券召募发挥书》中对于提前赎回的商定，赎回价钱
为 100.685 元/张。
其中，当期应计利息的蓄意公式为：IA=B×i×t÷365，
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可颐养公司债券执有东谈主执有的将赎回的可颐养公司债券票
面总金额；
i：指可颐养公司债券往时票面利率，即 2.5%；
t：指计息天数，即从上一个付息日（2024 年 8 月 13 日）起至本计息年度赎
回日（2024 年 11 月 21 日）止的施行日期天数（算头不算尾）。
当期应计利息：IA=B×i×t÷365=100*2.5%*100/365=0.685 元/张
赎回价钱=可转债面值+当期应计利息=100+0.685=100.685 元/张
（四）对于债券利息所得税的发挥
章程，“新星转债”的个东谈主投资者（含证券投资基金）应交纳债券个东谈主利息收入
所得税，纳税税率为利息额的 20%，即每张可转债赎回金额为东谈主民币 100.685 元
（税前），施行披发赎回金额为东谈主民币 100.548 元（税后）。可转债利息个东谈主所得
税将由各兑付机构持重代扣代缴并径直向各兑付机构方位地的税务部门缴付。如
各付息网点未履行上述债券利息个东谈主所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责
任由各付息网点自行承担。
章程，对于执有“新星转债”的住户企业，其债券利息所得税自行交纳，即每张
可转债施行披发赎回金额为东谈主民币 100.685 元（税前）。
税务总局发布的《对于陆续境外机构投资境内债券市集企业所得税、升值税策略
的公告》（财政部税务总局公告 2021 年 34 号）章程，自 2021 年 11 月 7 日起至
征收企业所得税和升值税，即每张可转债施行披发赎回金额为东谈主民币 100.685 元
（税前）。上述暂免征收企业所得税的边界不包括境外机构在境内诞生的机构、
形状赢得的与该机构、形状有施行琢磨的债券利息。
（五）赎回步调
公司将在赎回期完竣前按章程暴露“新星转债”赎回辅导性公告，奉告“新星
转债”执有东谈主琢磨本次赎回的各项事项。
当公司决定实施一齐赎回时，在赎回登记日次一交游日起总计在中登上海分
公司登记在册的“新星转债”将一齐被冻结。
公司在本次赎回完竣后，在中国证监会指定媒体上公告本次赎回成果和本次
赎回对公司的影响。
（六）赎回款披发日：2024 年 11 月 21 日
公司将托福中登上海分公司通过其资金计帐系统向赎回日登记在册并在上
海证券交游所各会员单元办理了指定交游的执有东谈主派发赎回款，同期减记执有东谈主
相应的“新星转债”数额。已办理全面指定交游的投资者可于披发日在其指定的证
券贸易部领取赎回款，未办理指定交游的投资者赎回款暂由中登上海分公司保
管，待办理指定交游后再进行派发。
（七）交游和转股
自 2024 年 11 月 18 日起， “新星转债”已住手交游。遏抑 2024 年 11 月 19
日收市后，距离 11 月 20 日（“新星转债”临了转股日）仅剩 1 个交游日，11 月
（八）摘牌
自 2024 年 11 月 21 日起，公司的“新星转债”将在上海证券交游所摘牌。
三、本次可转债赎回的风险辅导
（一）自 2024 年 11 月 18 日起， “新星转债”已住手交游；遏抑 2024 年 11
月 19 日收市后，距离 11 月 20 日（“新星转债”临了转股日）仅剩 1 个交游日，
内转股。
（二）投资者执有的“新星转债”存在被质押或被冻结的，提议在住手交游
日前捣毁质押或冻结，以免出现因无法转股而被强制赎回的情形。
（三）赎回登记日收市后，未实施转股的“新星转债”将一齐冻结，住手交
易和转股，将按照 100.685 元/张的价钱被强制赎回。本次赎回完成后，“新星转
债”将在上海证券交游所摘牌。
（四）因 “新星转债”临了交游日的二级市集价钱（11 月 15 日收盘价为
可能濒临较大投资亏本。
“新星转债”已住手交游，特提醒“新星转债”执有东谈主留神在限期内转股。
四、琢磨神色
琢磨部门：证券部
琢磨电话：0755-29891365
特此公告。
深圳市新星轻合金材料股份有限公司董事会