证券代码：603348 证券简称：文灿股份 公告编号：2024-078
转债代码：113537 转债简称：文灿转债
文灿集团股份有限公司
对于实施“文灿转债”赎回暨摘牌的第七次教唆性
公告
本公司董事会及整体董事保证本公告内容不存在职何诞妄记录、误导性述说
大要要紧遗漏，并对其内容的信得过性、准确性和竣工性承担法律职守。
要紧内容教唆：
? 赎回登记日：2024 年 12 月 17 日
? 赎回价钱：101.83 元/张
? 赎回款披发日：2024 年 12 月 18 日
? 终末往改日：2024 年 12 月 12 日
自 2024 年 12 月 13 日起，“文灿转债”住手往返。
? 终末转股日：2024 年 12 月 17 日
戒指 2024 年 12 月 12 日收市后，距离 12 月 17 日（“文灿转债”终末转股日）
仅剩 3 个往改日，12 月 17 日为“文灿转债”终末一个转股日。
? 本次提前赎回完成后，文灿转债将自 2024 年 12 月 18 日起在上海证券往返所
摘牌。
? 投资者所抓可转债除在规则时限内按照 19.50 元/股的转股价钱进行转股外，
仅能选拔以 100 元/张的票面价钱加当期应计利息（即 101.83 元）被强制赎
回。
? 特提醒“文灿转债”抓有东谈主闪耀在限期内转股。
? 敬请宏大投资者详确了解可转债关系规则，闪耀投资风险。
文灿集团股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 11 月 5 日至 2024
年 11 月 25 日畅达 15 个往改日收盘价钱不低于“文灿转债”当期转股价钱 19.50
元/股的 130%（即 25.35 元/股）。字据公司《公开辟行可退换公司债券召募讲明书》
（以下简称“《召募讲明书》”）的商定，已触发“文灿转债”的赎回要求。公
司于 2024 年 11 月 25 日召开第四届董事会第十次会议审议通过了《对于提前赎回
“文灿转债”的议案》,痛快公司诓骗“文灿转债”提前赎回权力，按照债券面值
加当期应计利息的价钱对赎回登记日（即 2024 年 12 月 17 日）登记在册的“文灿
转债”通盘赎回。
现依据《上市公司证券刊行注册处分主义》《可退换公司债券处分主义》《上
海证券往返所上市公司自律监管引诱第 12 号——可退换公司债券》和公司《召募
讲明书》的筹议要求，就赎回筹议事项向整体“文灿转债”抓有东谈主公告如下：
一、赎回要求
字据公司《召募讲明书》关系要求规则，
“文灿转债”的有条件赎回要求如下：
转股期内，当下述两种情形的纵情一种出当前，公司董事会有权决定按照债
券面值加当期应计利息的价钱赎回通盘或部分未转股的可退换公司债券：
A：在本次刊行的可退换公司债券转股期内，要是公司 A 股股票畅达三十个交
易日中至少有十五个往改日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%）；
B：当本次刊行的可退换公司债券未转股余额不及 3,000 万元时。
当期应计利息的盘算推算公式为：
IA=B×i×t÷365
其中：IA 为当期应计利息；B 为本次刊行的可退换公司债券抓有东谈主抓有的可
退换公司债券票面总金额；i 为可退换公司债券往日票面利率；t 为计息天数，即
从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的本体日期天数（算头不算尾）。
若在前述 30 个往改日内发生过转股价钱调节的情形，则在调节前的往改日按
调节前的转股价钱和收盘价钱盘算推算，调节后的往改日按调节后的转股价钱和收盘
价钱盘算推算。
二、本次“文灿转债”赎回的筹议事项
（一）赎回条件的建立情况
公司股票自 2024 年 11 月 5 日至 2024 年 11 月 25 日畅达 15 个往改日收盘价
格不低于“文灿转债”当期转股价钱 19.50 元/股的 130%（即 25.35 元/股）。字据
公司《召募讲明书》的商定，已触发“文灿转债”的赎回要求。
（二）赎回登记日
本次赎回对象为 2024 年 12 月 17 日收市后在中国证券登记结算有限职守公司
上海分公司（以下简称“中登上海分公司”）登记在册的“文灿转债”的通盘抓有
东谈主。
（三）赎回价钱
字据公司《召募讲明书》中对于提前赎回的商定，赎回价钱为 101.83 元/张。
其中，当期应计利息的盘算推算公式为：IA=B×i×t÷365
IA 为当期应计利息；
B 为本次刊行的可退换公司债券抓有东谈主抓有的可退换公司债券票面总金额；
i 为可退换公司债券往日票面利率，即 3.50%；
t 为计息天数，即从上一个付息日（2024 年 6 月 10 日）起至本计息年度赎回
日（2024 年 12 月 18 日）止的本体日期天数（算头不算尾），共 191 天。
当期应计利息：IA=B×i×t÷365=100×3.50%×191÷365=1.83 元/张。
赎回价钱=可转债面值+当期应计利息=100+1.83=101.83 元/张。
（四）对于债券利息所得税的讲明
定，
“文灿转债”的个东谈主投资者（含证券投资基金）应交纳债券个东谈主利息收入所得
税，纳税税率为利息额的 20%，即每张可转债赎回金额为东谈主民币 101.83 元（税前），
本体披发赎回金额为东谈主民币 101.46 元（税后）。可转债利息个东谈主所得税将由各兑
付机构持重代扣代缴并径直向各兑付机构场地地的税务部门缴付。如各付息网点
未履行上述债券利息个东谈主所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律职守由各付息
网点自行承担。
定，对于抓有“文灿转债”的住户企业，其债券利息所得税自行交纳，即每张可
转债本体披发赎回金额为东谈主民币 101.83 元（含税）。
务总局发布的《对于连接境外机构投资境内债券市集企业所得税、升值税策略的
公告》
（财政部税务总局公告 2021 年 34 号）规则，自 2021 年 11 月 7 日起至 2025
年 12 月 31 日止，对境外机构投资境内债券市集获得的债券利息收入暂免征收企
业所得税和升值税。上述暂免征收企业所得税的限度不包括境外机构在境内设立
的机构、场地获得的与该机构、场地有本体筹议的债券利息。因此，对非住户企
业（包括 QFII，RQFII）可转债抓有者获得的本期债券本次利息免征收企业所得税，
即每张可转债本体披发赎回金额为 101.83 元（含税）。
（五）赎回才调
公司将在赎回期已矣前按规则裸露“文灿转债”赎回教唆性公告，见知“文
灿转债”抓有东谈主筹议本次赎回的各项事项。
当公司决定试验通盘赎回时，在赎回登记日次一往改日（2024 年 12 月 18 日）
起整个在中登上海分公司登记在册的“文灿转债”将通盘被冻结。
公司在本次赎回已矣后，在中国证监会指定媒体上公告本次赎回恶果和本次
赎回对本公司的影响。
（六）赎回款披发日：2024 年 12 月 18 日
公司将寄予中登上海分公司通过其资金计帐系统向赎回日登记在册并在上海
证券往返所各会员单元办理了指定往返的抓有东谈主派发赎回款，同期减记抓有东谈主相
应的“文灿转债”数额。已办理全面指定往返的投资者可于披发日在其指定的证
券交易部领取赎回款，未办理指定往返的投资者赎回款暂由中登上海分公司防守，
待办理指定往返后再进行派发。
（七）往返和转股
自 2024 年 12 月 13 日起，
“文灿转债”住手往返；戒指 2024 年 12 月 12 日收
市后，距离 12 月 17 日（“文灿转债”终末转股日）仅剩 3 个往改日，12 月 17 日
为“文灿转债”终末一个转股日。
（八）摘牌
自 2024 年 12 月 18 日起，本公司的“文灿转债”将在上海证券往返所摘牌。
三、本次可转债赎回的风险教唆
（一）自 2024 年 12 月 13 日起，“文灿转债”住手往返；戒指 2024 年 12 月
日，12 月 17 日为“文灿转债”终末一个转股日。特提醒“文灿转债”抓有东谈主闪耀
在限期内转股。
（二）投资者抓有的“文灿转债”存在被质押或被冻结的，冷落在住手往返
日前铲除质押或冻结，以免出现因无法转股而被强制赎回的情形。
（三）赎回登记日收市后，未实施转股的“文灿转债”将通盘冻结，住手交
易和转股，将按照 101.83 元/张的价钱被强制赎回。本次赎回完成后，“文灿转
债”将在上海证券往返所摘牌。
（四）因“文灿转债”终末往改日的二级市集价钱（12 月 12 日收盘价为
可能靠近较大投资亏蚀。
特提醒“文灿转债”抓有东谈主闪耀在限期内转股。
敬请宏大投资者详确了解可转债关系规则，闪耀投资风险。
四、筹议时势
筹议部门：证券部
筹议电话：0757-85121488
特此公告。
文灿集团股份有限公司董事会